Z prac Rady Gminy Wilkowice

W dniu 21 kwietnia br. odbyła się kolejna Sesja Rady Gminy Wilkowice. Głównym tematem obrad było przyjęcie sprawozdania z wykonania budżetu Gminy za rok 2003. Po pozytywnych opiniach komisji ds. budżetowych i rozwoju gospodarczego, komisji rewizyjnej oraz Regionalnej Izby Obrachunkowej w Katowicach, Rada Gminy jednogłośnie udzieliła absolutorium Wójtowi Gminy za rok 2003. Poniżej prezentujemy naszym czytelnikom najważniejsze informacje dotyczące wykonania budżetu Gminy w 2003 roku.

Sprawozdanie

z wykonania budżetu gminy Wilkowice
za okres od 01.01.2003 do 31.12.2003 roku.

Uchwałą Rady Gminy Wilkowice Nr V/26/2003 z dnia 29 stycznia 2003 roku przyjęto budżet Gminy Wilkowice na rok 2003 w następujących wielkościach:

1. Dochody budżetu zł	15.035.846
2. Wydatki budżetu zł	15.914.037
Różnica	878.191

W planie pierwotnym zakładano, iż przypadające do spłaty w roku 2003 raty zaciągniętych w latach ubiegłych kredytów i pożyczek wynoszą 560.000 złotych i zostaną zapłacone dochodów własnych.

W związku z powyższym uchwalono, że deficyt budżetowy w kwocie 1.438.191 złotych zostanie pokryty kredytami zaciągniętymi w bankach krajowych oraz pożyczkami.

W okresie od 01.01.2003 do 31.12.2003 roku dochody budżetu zostały zwiększone o kwotę 617.552 złote, natomiast wydatki zostały zwiększone o kwotę 1.308.993 złote.

Planowany budżet gminy Wilkowice po zmianach przedstawia się następująco:

1. Dochody budżetu zł	15.653.398
2. Wydatki budżetu zł	17.223.030
Różnica	1.569.632

W związku z wystąpieniem różnic kursowych zwiększono środki przeznaczone na spłatę zaciągniętych w latach poprzednich kredytów i pożyczek do kwoty 575.000 złotych. Spowodowało to wzrost planowanego deficytu budżetowego gminy Wilkowice, który na dzień 31.12.2003 roku kształtował się na poziomie 2.144.632 złote.

Rada Gminy przyjęła, że deficyt budżetowy zostanie pokryty kredytami zaciągniętymi w bankach krajowych oraz pożyczkami w kwocie 1.708.490 złotych oraz z wolnych środków jakie wystąpiły na dzień 01 stycznia 2003 roku w kwocie 436.142 złote.

Wykonanie budżetu Gminy Wilkowice w zakresie realizacji dochodów i wydatków wg stanu na dzień 31.12.2003 roku przedstawiało się następująco:

L.p.	Budżet	Plan wg uchwały budżetowej	Plan po zmianach	Wykonanie	%
1.	Dochody budżetowe	15.035.846	15.653.398	15.487.588	98,94
2.	Wydatki budżetowe	15.914.037	17.223.030	16.291.554	94,59
	W tym:
	Wydatki bieżące	12.163.116	12.376.227	11.657.788	94,19
	Wydatki majątkowe	3.750.921	4.846.803	4.633.766	95,60
	Nadwyżka/deficyt (1 – 2)	– 878.191	– 1.569.632	– 803.966
3.	Finansowanie (5 – 8)	878.181	1.569.632	847.854
4.	Przychody ogółem	1.438.191	2.144.632	1.414.058
	W tym:
5.	Kredyty i pożyczki	1.438.191	1.708.490	977.916
6.	Nadwyżka budżetowa
7.	Wolne środki		436.142	436.142
8.	Rozchody ogółem	560.000	575.000	566.204
	W tym:
9.	Kredyty i pożyczki	560.000	575.000	566.204

W strukturze pozyskanych dochodów stanowią:

Dochody własne	7.270.696	46,95%
Dotacje krajowe	957.322	6,18%
Dotacje z bezzwrotnej pomocy zagranicznej	1.387.976	8,96%
Subwencje	5.871.594	37,91%
RAZEM:	15.487.588	100,00%

W strukturze wykonanych wydatków stanowią:

Wydatki bieżące	11.657.788	71.56%
w tym:
Wynagrodzenia + pochodne od wynagrodzeń	7.032.614	60,33%
Obsługa długu Gminy	28.569	0,24%
Dotacje	403.756	3,46%
Pozostałe wydatki bieżące	4.192.849	35,97%
Wydatki majątkowe (roboty inwestycyjne, zakupy inwestycyjne, dotacje)	4.633.766	28,44%
RAZEM:	16.291.554	100,00%

Część opisowa do realizacji dochodów w roku 2003

W okresie sprawozdawczym dokonywano bieżącej analizy realizacji planu dochodów, wprowadzając zmiany tam, gdzie istniała możliwość zwiększenia planowanych kwot, jak również w tych pozycjach, w których przewidywano, iż do końca roku może wystąpić brak realizacji. Na bieżąco wprowadzano do dochodów budżetu gminy kwoty dotacji jakie wpłynęły w związku z realizacją zadań oraz korekty subwencji.

Struktura dochodów w roku 2003

	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% realizacji
Dochody własne	7.059.812	7.436.186	7.270.696	97,77
w tym:
Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa	3.614.912	3.554.863	3.474.547	97,74
Dotacje	2.192.048	2.345.618	2.345.298	99,99
w tym:
Dotacje na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami	712.905	743.988	743.668	99,96
Dotacje celowe na realizację zadań własnych	37.801	103.898	103.898	100,00
Dotacje ze środków bezzwrotnej pomocy zagranicznej	1.396.921	1.387.976	1.387.976	100,00
Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej	300	300	300	100,00
Dotacje na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami samorządu terytorialnego	44.121	50.757	50.757	100,00
Dotacje na zadania bieżące z pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych	0	32.100	32.100	100,00
Dotacje z funduszy celowych	0	26.599	26.599	78,12
Subwencje	5.783.986	5.871.594	5.871.594	100,00
W tym:
Oświatowa	5.308.854	5.343.879	5.343.879	100,00
Podstawowa	7.616	7.616	7.616	100,00
Rekompensująca	467.516	520.099	520.099	100,00
RAZEM:	15.035.846	15.653.398	15.487.588	98,94

Realizacja dochodów w poszczególnych działach przedstawiała się następująco:

DZIAŁ 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
Plan 1.614.253 zł – Wykonanie 1.605.771 zł (99,47%)

Zasadniczym źródłem dochodów w tym dziale była dotacja pozyskana ze środków bezzwrotnej pomocy zagranicznej w ramach realizacji Programu SAPARD (1.283.253), wpłaty mieszkańców gminy na budowę przyłączy kanalizacyjnych (222.000 zł), zwrot nie zrealizowanych wydatków nie wygasających (100.000 zł) oraz za świadczone usługi w zakresie wydawania świadectw pochodzenia zwierząt i ich kolczykowanie (518 zł).

DZIAŁ 600 – TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ
Plan 130.313 zł – Wykonanie 130.313 zł (100,00%)

Uzyskane dochody pochodzą z dotacji jakie gmina otrzymała ze środków bezzwrotnej pomocy zagranicznej w ramach realizacji Programu SAPARD (104.723 zł), ze środków otrzymanych ze Starostwa Powiatowego w Bielsku-Białej pokrycie kosztów związanych z zimowym utrzymaniem dróg będących w zarządzie powiatu (16.590 zł) oraz dotacja z Państwowego Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych na dofinansowanie budowy drogi dojazdowej do pól rolniczych (9.000 zł)

DZIAŁ 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Plan 156.690 zł – Wykonanie 151.235 zł (96,52%)

W dziale tym, realizowano dochody z wpłat za wieczyste użytkowanie (17.201 zł), z wynajmu i dzierżawy składników majątkowych lokali (125.352 zł), wpływów dotyczących rozliczeń z lat ubiegłych (7.067 zł), z przekształceń własnościowych (44 zł) oraz z odsetek za nieterminowe płacenie należności (108 zł). W dziale tym dochód stanowiły również środki za zniesienie współwłasności gruntu w wysokości (1.463 zł)

DZIAŁ 710 – DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
Plan 300 zł – Wykonanie 300 zł (100,00%)

Dotacja na pokrycie kosztów związanych z opieką nad grobem wojennym

DZIAŁ 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA
Plan 134.763 zł – Wykonanie 131.606 zł (97,66%)

Kwoty w tym dziele obrazują dochody uzyskane z tytułu nałożonych i wyegzekwowanych kar (1.500 zł) różnych opłat (909 zł) z odsetek od lokat terminowych (27.225 zł) wpływów dotyczących rozliczeń z lat ubiegłych (10.909 zł)

Na wykonanie wpływają również środki otrzymane ze Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego w Katowicach w ramach dotacji na realizację zadań z zakresu ewidencji ludności, działalności gospodarczej, zarządzania kryzysowego (66.103 zł) oraz dotacja otrzymana ze Starostwa Powiatowego na realizację zadań z zakresu budownictwa (24.960 zł)

DZIAŁ 751 – URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA
Plan 28.345 zł – Wykonanie 28.343 zł (99,99%)

Dochodami w tym dziale są dotacje otrzymane z Krajowego Biura Wyborczego sfinansowanie prac związanych z aktualizacją rejestru wyborców (1.700 zł) oraz na pokrycie kosztów związanych z przygotowaniem i przeprowadzeniem referendum w sprawie przystąpienia Polski do Unii Europejskiej (26.643 zł).

DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
Plan 34.987 zł – Wykonanie 34.987 zł (100,00%)

Kwota dochodów odzwierciedla środki w ramach dotacji otrzymanej na podstawie zawartego porozumienia ze Starostwem Powiatowym w Bielsku-Białej na realizację zadań w zakresie zarządzania kryzysowego (9.207 zł) z nie wykorzystanej kwoty wydatków nie wygasających (3.580 zł) oraz ze sprzedaży samochodu pożarniczego (22.200 zł).

DZIAŁ 756 – DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ
Plan 6.708.348 zł – Wykonanie 6.593.088 zł (98,28%)

Dział ten obrazuje przeważającą część dochodów budżetowych – własnych. Ujęto tutaj dochody z podatków od działalności prowadzonej przez osoby fizyczne opłacanej w formie karty podatkowej (114.652 zł) oraz odsetek od nieterminowego regulowania podatków (739 zł)

Zawarto tutaj także dochody z podatków płaconych przez osoby prawne tj. podatek od nieruchomości (1.327.584 zł) podatek rolny (180 zł), podatek leśny (9.420 zł), podatek od środków transportowych (7.350 zł), podatek od czynności cywilno-prawnych (42 zł) oraz odsetki od nieterminowej wpłaty tych grup podatków (13.959 zł).

Dochodami były tutaj również wpłaty podatków przez osoby fizyczne, które regulowały podatek od nieruchomości (781.348 zł), rolny (40.122 zł), leśny (11.080 zł) podatek od środków transportu (110.308 zł), od spadków i darowizn (76.912 zł), od posiadania psa (11.976 zł), wpływy z opłaty targowej (6.972 zł) wpływy z opłaty miejscowej (10.368 zł), podatku za czynności urzędowe (3.820 zł) podatek od czynności cywilno-prawnych (294.405 zł), zaległości z podatków zniesionych (369 zł) oraz z odsetek od nieterminowej wpłaty tej grupy podatków (25.948 zł)

Następną grupą w dochodów w tym dziale są wpływy uzyskane przez gminę za udzielanie zezwoleń na prowadzenie działalności gospodarczej (9.500 zł), wpływy z opłaty skarbowej (61.145 zł) odsetki od tej w kwocie (12 zł), z tytułu udzielenia zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych (186.140 zł) i z różnych opłat (8.685 zł). Znaczną część w wykonaniu dochodów stanowią wpływy należne gminie z tytułu udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa. Realizacja w podatku od osób fizycznych wyniosła tylko 3.453.575 złotych, natomiast gminy udział w podatku dochodowym od osób prawnych dał kwotę 20.972 zł. Dochodem w tej grupie była również dywidenda (5.505 zł) z tytułu posiadanych akcji z Spółce AQUA.

DZIAŁ 758 – RÓŻNE ROZLICZENIA
Plan 5.871.594 zł – 5.845.838 zł (99,56%)

Na realizację dochodów wpłynęły subwencje: oświatowa (5.343.879 zł), podstawowa (7.616 zł) i rekompensująca (520.099 zł). Wykonanie zostało pomniejszone o należności ściągnięte przez urzędy skarbowe za pobór i odprowadzanie podatków na rzecz gminy (-25.756 zł)

DZIAŁ 801 – OŚWIATA I WYCHOWANIE
Plan 93.421 zł – Wykonanie 93.056 zł (99,61%)

Dochody z różnych rozliczeń (Sz. Podstawowe – 199 zł) Gimnazja (1.266 zł). Wpłynęła również dotacja z AR i MR na zakup sprzętu komputerowego do Szkoły Podstawowej w Mesznej (16.050 zł) i Gimnazjum w Wilkowicach (16.050 zł). Kwota wykonania dochodów zawiera również dotację otrzymaną z budżetu Wojewody Śląskiego na Fundusz Świadczeń Socjalnych dla nauczycieli rencistów i emerytów (44.112 zł) dotacja na wyprawki szkolne (2.243 zł), dotacja na częściowe sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnych (780 zł). Rada Szkoły w Mesznej wpłaciła kwotę 12.356 złotych na dofinansowanie remontu sali gimnastycznej.

DZIAŁ 853 – OPIEKA SPOŁECZNA
Plan 622.128 zł – Wykonanie 621.760 zł (99,94%)

Zapisane w tym dziale dochody, to dotacje otrzymane na zadania zlecone i zadania własne oraz zwroty niesłusznie pobranych świadczeń. W ramach realizacji z zakresu opieki społecznej na wypłatę zasiłków w formie rent socjalnych, zasiłków stałych i stałych wyrównawczych, zasiłków okresowych gwarantowanych i okresowych, zasiłków z tytułu ochrony macierzyństwa, opłatę składek ZUS. wpłynęła kwota 384.476 zł. Otrzymano dotację na wypłatę dodatków mieszkaniowych (10.561 zł), zasiłków rodzinnych i pielęgnacyjnych dotację w kwocie (11.809 zł), dotacja (14.158 zł) na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne dla podopiecznych. W roku 2003 Gmina otrzymała również dotację (40.100 zł) na realizację zadań własnych z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z dożywianiem uczniów w szkołach, oraz dotację na sfinansowanie kosztów wyprawki szkolnej (1.350 zł) Wpłacono niesłusznie pobrane w roku poprzednim świadczenia w wysokości 120 zł. Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej otrzymał dotację na pokrycie kosztów wynagrodzeń wraz z pochodnymi, wydatków bieżących (154.186 zł) oraz na zakup sprzętu komputerowego w wysokości 5.000 zł.

DZIAŁ 854 – EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA
Plan 151.795 zł – Wykonanie 144.830 zł (95,41%)

Dochodami działu była odpłatność stała za pobyt w przedszkolu, (136.445 zł), różne wpływy (40 zł) oraz dotacja na odpis socjalny dla nauczycieli rencistów i emerytów (8.345 zł)

DZIAŁ 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
Plan 106.461 zł – Wykonanie 106.461 zł (100,00%)

Dochodami działu była dotacja (76.000 zł) otrzymane z budżetu Wojewody Śląskiego na pokrycie kosztów konserwacji i energii zużytej do oświetlenia dróg, dla których gmina nie jest zarządcą, zawierająca również refundację kosztów poniesionych w roku 2002 w wysokości 4.495 zł. Otrzymano również dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na wdrożenie programu ochrony środowiska oraz wpłynęła do gminy kwota 12.862 złote z opłaty produktowej.

Liczba mieszkańców w gminie na dzień 31.12.2003 roku wynosiła 11.832 osoby.

Osiągnięty dochód gminy ze wszystkich źródeł przypadający na 1 mieszkańca wynosił 1.308,96 zł

Reasumując należy stwierdzić, że zakładane w budżecie Gminy dochody realizowane były w sposób planowy. Z przyczyn niezależnych nie wykonano dochodów będących udziałem Gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych.

W celu sprawdzenia rzetelności i prawidłowości składanych zeznań podatkowych przeprowadzono kontrole, w wyniku których dokonano przypisów w podatku od nieruchomości. W roku 2003 przeprowadzono również kontrolę podatku od środków transportu, efektem której przypisano znaczne kwoty.

Wszystkie zaległości podatkowe objęte są postępowaniem wyjaśniającym, stosowane są zajęcia w celu zabezpieczenia figurujących zaległości na hipotekach.

Ogółem na zweryfikowany plan w wysokości 15.653.398 złotych zrealizowano 15.487.588 złotych co daje wskaźnik 98,94%.

Część opisowa do realizacji wydatków

Wydatki budżetowe przy zakładanym planie po zmianach w wysokości 17.223.030 złotych zrealizowano w kwocie 16.291.554 złote, co daje wykonanie na poziomie 94,59%.

Struktura wydatków w roku 2003 przedstawiała się następująco:

	Plan pierwotny	Plan po zmianach	Wykonanie	% realizacji
Wydatki bieżące	12.163.116	12.376.227	11.657.788	94,20
w tym:
Wynagrodzenia + pochodne od wynagrodzeń	7.375.595	7.349.357	7.032.614	95,69
Obsługa długu Gminy	60.000	37.000	28.569	77,21
Dotacje	399.000	404.001	403.756	99,94
Pozostałe wydatki bieżące	4.116.521	4.572.843	4.192.849	91,69
Rezerwy ogólne na wydatki bieżące	80.000	13.026	0
Rezerwa celowa	132.000	0	0
Wydatki majątkowe	3.750.921	4.846.803	4.633.766	95,60
w tym:
Rezerwy ogólne na wydatki inwestycyjne	50.000	–	–
Wydatki i zakupy inwestycyjne	3.700.921	4.622.023	4.408.986
Dotacje na zakupy inwestycyjne	0	224.780	224.780
RAZEM:	15.914.037	17.223.030	16.291.554	94,59

Wynagrodzenia + pochodne to największa pozycja w wydatkach budżetu gminy. Obrazuje ona koszty wynagrodzeń i pochodnych (ZUS i F. Pracy) osób zatrudnionych we wszystkich jednostkach organizacyjnych Gminy Wilkowice (szkół, przedszkoli, Urzędu Gminy, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej, wynagrodzenia osób wykonujących prace na podstawie umowy zlecenie lub o dzieło, wynagrodzenie prowizyjne od zainkasowanych podatków i opłat, na które wydatkowano 7.032.614 złote stanowiły 43,17% ogółu poniesionych wydatków.

Obsługa długu Gminy – odsetki od kredytów zaciągniętych na inwestycje zakończone wynosiła 28.569 złotych, co stanowiło 0,17% wszystkich wydatków,

Udzielone dotacje na zadania bieżące dały w roku 2003 kwotę 403.756 złotych, co w odniesieniu do wydatkowanej kwoty 16.291.554 złotych daje 2,47% realizacji wydatków.

Na sfinansowanie wszystkich pozostałych wydatków bieżących wydatkowano środki w wysokości 4.192.849 złotych, a więc 25,75% wykonanego budżetu wydatków.

Z utworzonej rezerwy ogólnej zasilono wydatki bieżące i w budżecie pozostała nie rozdysponowana kwota w wysokości 13.026 złotych.

Wydatki majątkowe, które w ciągu roku budżetowego zostały zwiększone min. o utworzone w budżecie rezerwy na wydatki inwestycyjne – 50.000 złotych wydatkowano kwotę 4.408.986 złotych co stanowi 27,06% wydatkowanych środków oraz udzielono dotacji na dofinansowanie zakupu samochodów pożarniczych w kwocie 224.780 złotych 1,38%.

Realizacja wydatków w poszczególnych działach

DZIAŁ 010 – ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
Plan 3.459.978 zł – Wykonanie 3.296.353 zł (95,27%)

Środki wydatkowano na pokrycie kosztów utrzymania urządzeń melioracyjnych na terenie gminy, zapłacono składki członkowskie w Międzygminnym Związku Ekologii, sfinansowano usługi związane z wydawaniem świadectw pochodzenia zwierząt i ich kolczykowaniem, zapłacono składkę na rzecz Izb Rolniczych.

Realizowano inwestycje w zakresie budowy kanalizacji sanitarnej – kolektory wraz z przyłączami, sfinansowano projekty, kosztorysy, nadzór budowlany, częściowo odtworzono drogi uszkodzone na skutek inwestycji kanalizacyjnych. Inwestycje te realizowano ze środków własnych, z wpłat mieszkańców, z pożyczki zaciągniętej w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz z dotacji bezzwrotnej pomocy zagranicznej w ramach Programu SAPARD.

Gmina finansowała również inwestycje w zakresie budowy sieci wodociągowej w sołectwach Bystra i Meszna oraz pokryła koszty częściowej inwentaryzacji sieci wodociągowej w sołectwie Meszna.. Uchwalono wydatki nie wygasające w kwocie 250.000 złotych.

DZIAŁ 600 – TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ
Plan 731.663 zł – Wykonanie 683.439 zł (93,41%)

Wydatki w przeważającej części przeznaczone były na bieżące remonty dróg gminnych, poboczy i chodników oraz na pokrycie wydatków związanych z zimowym utrzymaniem dróg gminnych i powiatowych. W ramach inwestycji w porozumieniu ze Starostwem Powiatowym prowadzono budowę chodnika przy ul. Fałata w Bystrej, przy ul. Wyzwolenia w Wilkowicach,, wykonano dokumentację projektowo – kosztorysową dla drogi Letniskowej w Bystrej oraz drogi dojazdowej i parkingu obok kościoła w Wilkowicach, modernizacji uległa również ul. Leśna – Szczytowa w Wilkowicach współfinansowana ze środków unijnych w ramach Programu SAPARD.

Wybudowano drogę dojazdową do pól rolniczych w Wilkowicach ul. Gościnna, na którą pozyskano dotację z Państwowego Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych.

DZIAŁ 630 - TURYSTYKA
Plan 5.000 zł – Wykonanie 3.668 zł (73,36%)

Udzielono dotacji na sfinansowanie wykonania oznakowania szlaków turystycznych na terenie gminy oraz pokryto koszty umieszczenia informacji o gminie Wilkowice na mapie powiatu.

DZIAŁ 700 – GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Plan 271.070 zł – Wykonanie 219.082 zł (80,82%)

Wydatki w tym dziale przeznaczone były na pokrycie kosztów związanych z utrzymaniem budynków gminnych. Wykonano remonty i bieżące naprawy w budynkach mieszkalnych, wykonano remont ogrzewania w budynku gminnym w Wilkowicach przy ul. Rolniczej. Wydatki inwestycyjne to remont kapitalny ściany północnej w Domu Strażaka w Bystrej, oraz ocieplenia ścian Domu Strażaka w Wilkowicach, zakupiono grunty na poszerzenie gminnego składowiska odpadów oraz zapłacono kolejną ratę za grunty zakupione z Agencji Rolnej Skarbu Państwa z przeznaczeniem na lokalizację zakładów wytwórczych i usługowych w gminie. Utworzono wydatki nie wygasające w kwocie 50.000 zł.

DZIAŁ 710 – DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
Plan 55.300 zł – Wykonanie 8.847 zł (16,00%)

Niski wskaźnik wykonania wynika z braku realizacji prac związanych z przeprojektowaniem części planu zagospodarowania przestrzennego. Kwota odzwierciedla wydatki ponoszone w związku z pozyskaniem danych geodezyjnych i kartograficznych, opracowaniami geodezyjnymi, uaktualnieniem danych rejestrowych. W ramach dotacji wykonano remont grobu wojennego, znajdującego się na terenie wsi Wilkowice.

DZIAŁ 750 – ADMINISTRACJA PUBLICZNA
Plan 2.156.805 zł – Wykonanie 2.035.729 zł (94,39%)

Wydatki w tym dziale związane są z na pokryciem kosztów pracy Urzędu Gminy, Działu Ewidencji Ludności oraz Działu Budownictwa, a więc: wypłaty wynagrodzeń wraz z pochodnymi, obsługę prawną, kosztów usług telefonicznych, pocztowych, zakupu materiałów biurowych, mebli biurowych, prasy, wydawnictw, wyremontowano pomieszczenia biurowe, pokryto koszty uczestnictwa w szkoleniach, ubezpieczenia wyposażenia, wniesiono składki do związków gmin itd. W ramach wykorzystanej kwoty finansowano obsługę Rady Gminy oraz wynagrodzenia sołtysów, ujęto również koszty poboru podatków, a więc wynagrodzenie inkasentów podatkowych, usługi pocztowe, zakup art. biurowych itd. W ramach inwestycji sfinansowano zakup sprzętu nagłaśniającego, komputerowego, kserokopiarki. Zakupiono również przyczepę samochodową.

DZIAŁ 751 – URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA
Plan 28.345 zł – Wykonanie 28.343 zł (99,99%)

Wydatki realizowano w ramach dotacji otrzymanych na zaktualizowanie rejestru wyborców Sfinansowano wydatki związane z przygotowaniem i przeprowadzeniem referendum w sprawie przystąpienia Polski do Unii Europejskiej.

DZIAŁ 754 – BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA
Plan 335.387 zł – Wykonanie 332.415 zł (99,11%)

W zakresie wydatków tego działu finansowano działalność Ochotniczych Straży Pożarnych w sołectwach Bystra, Meszna i Wilkowice. Wydatki zostały zrealizowane do wysokości faktur przesłanych przez OSP, a dotyczących utrzymania sprzętu w gotowości bojowej oraz budynków w zakresie działalności operacyjnej. Realizacja zadań i ich finansowanie odbywało się w ramach przyznanej dotacji. Otrzymane środki Ochotnicze Straże Pożarne wykorzystały wyłącznie na zadania objęte umową. Gmina udzieliła dotacji OSP Bystra i OSP Wilkowice na dofinansowanie zakupu nowych bojowych samochodów pożarniczych.

DZIAŁ 757 – OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO
Plan 37.000 zł – 28.569 zł (77,21%)

W dziale tym pokryto odsetki od kredytów zaciągniętych na inwestycje których realizacja została zakończona. Niskie koszty wynikają z przyspieszenia spłaty rat kredytów i pożyczek.

DZIAŁ 758 – RÓŻNE ROZLICZENIA

Rozwiązano utworzoną rezerwę na wydatki inwestycyjne w kwocie 50.000 zł, natomiast z rezerwy ogólnej utworzonej na nieprzewidziane wydatki – 80.000 zł uruchomiono kwotę w wysokości 66.974 złote. W całości rozdysponowano utworzoną na potrzeby sołectw rezerwę celową, przeznaczając ją na wydatki wskazane przez sołtysów.

DZIAŁ 801 – OŚWIATA I WYCHOWANIE
Plan 6.105.254 zł – Wykonanie 5.832.031 zł (95,52%)

Wydatki w przeważającej części przeznaczone były na płace dla nauczycieli i obsługi placówek oświatowych. W zakresie wydatków bieżących finansowano przede wszystkim koszty utrzymania bieżącego placówek, a więc energię, ogrzewanie, gaz, wodę, usługi telefoniczne, pocztowe. Część środków przeznaczono również na drobne remonty klas lekcyjnych, remont sanitariatów w Gimnazjum w Wilkowicach, zakup sprzętu, wyposażenia klas, środków czystości, pomocy naukowych itd. Środki wydatkowano również na pokrycie kosztów dowozu uczniów do szkół, powołania komisji kwalifikacyjnych, dofinansowano koszty podwyższenia kwalifikacji przez nauczycieli, a w ramach dotacji fundusz socjalny dla nauczycieli rencistów i emerytów, sfinansowano koszty zakupu podręczników szkolnych dla uczniów klas pierwszych, wdrożono zgodnie z ustawą Karta Nauczyciela podwyżki dla nauczycieli.

Inwestycje w oświacie to przede wszystkim rozpoczęcie budowy przewiązki do sali gimnastycznej przy Gimnazjum w Bystrej, modernizacja kotłowni gazowej w tej szkole oraz dokończenie adaptacji na sale lekcyjne pomieszczeń poddasza w Szkole Podstawowej w Bystrej. Modernizacja kotłowni gazowej została częściowo sfinansowane z pożyczki udzielonej przez Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach. Na dokończenie prac związanych z budową przewiązki utworzono wydatki nie wygasające w wysokości 100.000 zł. Nie wykorzystane środki dotacji otrzymanej z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa przez Szkołę Podstawową w Mesznej i Gimnazjum w Wilkowicach, przeznaczonej na dofinansowanie pracowni komputerowych, umieszczono na wydatkach nie wygasających – kwota 24.000 zł.

DZIAŁ 851 – OCHRONA ZDROWIA
Plan 190.000 zł – Wykonanie 167.965 zł (88,40%)

Wykonanie w tej pozycji przedstawia wydatki związane z realizacją Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi. Zawiera koszty wynagrodzeń członków GKRPA, psychoterapeutów, osób realizujących programy profilaktyczne, prowadzenie świetlic terapeutycznych, organizację imprez, obozów, wycieczek dla dzieci, pogadanek, wyjść do teatrów itd.

Ze środków tych udzielono również dotacji na remont pomieszczeń służących prowadzeniu terapii leczenia uzależnień oraz prowadzenia zajęć terapeutycznych, jak również przystosowania pomieszczeń na świetlice środowiskowe.

DZIAŁ 853 – OPIEKA SPOŁECZNA
Plan 881.822 zł – Wykonanie 870.128 zł (98,67%)

Zadania realizowane były przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w ramach środków własnych i dotacji z budżetu Wojewody. Dokonano wypłat zasiłków stałych i wyrównawczych, dodatków mieszkaniowych, świadczeń socjalnych, zasiłków okresowych dla osób bezrobotnych, niepełnosprawnych, nie pracujących z powodu długotrwałej choroby. Dzięki otrzymanej dotacji można było dofinansować dożywianie uczniów w szkołach, zakupiono wyprawkę szkolną dla dzieci rozpoczynających naukę.. Wszystkie świadczenia wypłacane były zgodnie z obowiązującymi przepisami oraz z występującymi w Gminie potrzebami. Sfinansowano również koszty działalności Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej, a więc wynagrodzenia pracowników wraz z pochodnymi, koszty usług telefonicznych, delegacji, szkoleń, zakupu art. biurowych, itd.

Dzięki otrzymanej dotacji zakupiono sprzęt komputerowy.

DZIAŁ 854 – EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA
Plan 1.383.069 zł – Wykonanie 1.315.290 zł (95,10%)

Dział ten obrazuje wykonanie wydatków poniesionych przez świetlice szkolne i przedszkola. W głównym stopniu są to wynagrodzenia wraz z pochodnymi osób tam zatrudnionych oraz wydatki związane z bieżącym utrzymaniem a więc zakup artykułów biurowych, pomocy dydaktycznych, naukowych, książek, środków czystości, koszty usług pocztowych, telefonicznych, energii, wody, koszty usług konserwacyjnych oraz przeprowadzonych napraw i remontów. Wprowadzono podwyżki dla nauczycieli oraz – w ramach dotacji przeznaczono środki na odpis socjalny dla nauczycieli rencistów i emerytów.

DZIAŁ 900 – GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
Plan 1.197.311 zł – Wykonanie 1.099.893 zł (91,86%)

Dział ten zawiera koszty utrzymania Referatu Służb Technicznych, wynagrodzeń wraz z pochodnymi zatrudnionych tam pracowników, zastępczej służby wojskowej oraz wydatki bieżące tego działu, a więc przede wszystkim utrzymanie taboru samochodowego, zakup paliwa, części zamiennych, pokrycie kosztów delegacji, art. biurowych, bhp, środków czystości,energii, wody, gazu, usług telefonicznych, zakupu materiałów do prac remontowych na terenie całej Gminy.

Istotną pozycję w wykonaniu stanowią środki przeznaczone na usługi świadczone przez Spółkę EKOŁAD w zakresie wywozu nieczystości, dofinansowanie segregacji śmieci przez mieszkańców, jak również wydatki związane z konserwacją i oświetleniem ulic, placów i dróg na terenie całej Gminy. Pozycja ta zawiera również spłatę zobowiązania długoterminowego zaciągniętego w związku z modernizacją oświetlenia.

Dofinansowano koszty utrzymania parków i terenów zieleni na terenie gminy, wykonano ławki parkowe, zakupiono krzewy. Przeprowadzono wycinkę starych drzew zagrażających bezpieczeństwu mieszkańców. W ramach inwestycji na terenie gminy powstały nowe punkty świetlne. Nie zrealizowano wydatków w ramach środków jakie wpłynęły do gminy z opłaty produktowej. Wydatki przesunięto na rok 2004. Zostaną zakupione kosze i pojemniki na odpady. Otrzymano dotację z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na sfinansowanie wdrożenia programu ochrony środowiska w gminie. W związku z brakiem możliwości wykorzystania środków utworzono wydatki nie wygasające w kwocie 17.599 złotych.

DZIAŁ 921 – KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO
Plan 276.000 zł – Wykonanie 275.494 zł (99,82%)

Wydatki w tym dziale to przede wszystkim dotacja dla Gminnej Biblioteki Publicznej na pokrycie wydatków związanych z prowadzeniem jej działalności statutowej oraz na pokrycie kosztów organizacji imprez kulturalnych na terenie Gminy. Udzielono pomocy finansowej Urzędowi Marszałkowskiemu z przeznaczeniem na dofinansowanie remontu Muzeum Juliana Fałata w Bystrej, przeprowadzono remont pomnika w Wilkowicach przy ul. Wyzwolenia.

DZIAŁ 926 – KULTURA FIZYCZNA I SPORT
Plan 96.000 zł – Wykonanie 94.308 zł (98,24%)

Przekazano dotacje dla Gminnego Ludowego Klubu Sportowego „WILKOWICE”, Ludowego Klubu Sportowego „KLIMCZOK”, Uczniowskiego Klubu Łuczniczego WILKI i ORZEŁ, na realizację zadań w zakresie rozwoju sportu masowego wśród mieszkańców gminy, głównie dzieci i młodzieży, a więc: organizację imprez sportowych, szkolenie dzieci i młodzieży. Wspierano finansowo imprezy sportowe organizowane przez międzyszkolne Kluby Sportowe. Kontynuowano budowę ogrodzenia boiska sportowego, dofinansowano ocieplenie strychu sali gimnastycznej LKS KLIMCZOK przy Gimnazjum w Bystrej.

Na częściowe pokrycie wydatków inwestycyjnych zaciągnięto pożyczkę w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach w kwocie 977.916 złotych.

Deficyt budżetowy wyniósł 803.966 złotych.

Wystąpiły wolne środki w kwocie 43.888 złotych.

W ciągu całego roku budżetowego wydatkowano środki w sposób oszczędny i celowy, zwracając szczególną uwagę na terminowość w płatnościach zobowiązań Gminy. Stosowano zasadę ograniczania wydatków tak, aby nie zwiększać zadłużenia Gminy.

Rozpoczęto realizację bądź zakończono i oddano do użytkowania wszystkie zaplanowane zadania inwestycyjne, przy czym płatności niektórych z nich przesunięto, zabezpieczając środki w budżecie na rok 2004 lub uchwalając wydatki nie wygasające.

Udział wydatków poszczególnych działów w wydatkach ogółem

Rolnictwo i łowiectwo	3 296 353	20,23%
Transport i łączność	683 439	4,20%
Turystyka	3 668	0,02%
Gospodarka mieszkaniowa	219 082	1,35%
Działalność usługowa	8 847	0,05%
Administracja publiczna	2 035 729	12,50%
Urzędy naczelnych organów władzy państwej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	28 343	10,17%
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	332 415	2,04%
Obsługa długu publicznego	28 569	0,18%
Oświata i wychowanie	5 832 031	35,80%
Ochrona zdrowia	167 965	1,03%
Opieka społeczna	870 128	5,34%
Edukacyjna opieka wychowawcza	1 315 290	8,07%
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	31 099 893	6,75%
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	275 494	1,69%
Kultura fizyczna i sport	94 308	0,58%
	16 291 554	100,00%

Zadłużenie gminy na dzień 31.12.2003 r.
Zestawienie dokonanych spłat kredytów i pożyczek

Stan zadłużenia Gminy Wilkowice z tytułu zaciągniętych w latach poprzednich kredytów i pożyczek na dzień 01.01.2003 roku wynosił 1.925.893 złotych, z tego:

Na spłatę zaciągniętych w latach ubiegłych rat pożyczek i kredytów pierwotnie zaplanowano 560.000 złotych. Z uwagi na zmianę w ciągu roku EURO w trakcie roku budżetowego wystąpiła konieczność zwiększenia jej do kwoty 575.000 złotych.

Gmina wystąpiła z wnioskiem do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach o częściowe umorzenie pożyczki zaciągniętej na docieplenie ścian budynku Publicznego Gimnazjum w Wilkowicach. Wniosek uzyskał pozytywną opinię i gminie umorzono 127.339,50 złotych. Środki te zostaną przeznaczone na dalsze inwestycje o charakterze proekologicznym.

L.p.	Rodzaj zadłużenia	Stan zadłużenia na 01.01.2003	Spłaty w 2003 roku	Zaciągnięte w roku 2003 pożyczki – kredyty	Stan zadłużenia na 31.12.2003 r.	Uwagi
1.	Kredyt Bank PBI S.A. Bielsko Biała – kredyt „Rozbudowa gimnazjum”	169.403	169.403		0
	Wzrost kursu EURO		21.311
2.	BOŚ Warszawa – kredyt „Rozbudowa Gimnazjum”	140.000	70.000		70.000
3.	BOŚ Warszawa – kredyt Ocieplenie-Dom Strażaka B-ra	30.000	10.000		20.000
4.	BOŚ Warszawa – kredyt Ocieplenie-Dom Strażaka W-ce	13.500	4.500		9.000
5.	BOŚ Warszawa – kredyt Budowa kanalizacji	443.200	110.800		332.400
6.	BOŚ Warszawa – kredyt „Rozbudowa Gimnazjum”	105.000	35.000		70.000
7.	BOŚ Warszawa – kredyt Budowa kanalizacji	132.800	33.200		99.600
8.	WFOŚ i GW Bielsko-Biała Pożyczka – Ocieplenie Gimnazjum	254.679	14.679		112.660	umorzenie 127.340
9.	WFOŚ i GW Bielsko-Biała Pożyczka – Budowa kanalizacji	637.311	97.311		540.000
10.	WFOŚ i GW Bielsko-Biała Pożyczka – Budowa kanalizacji			900.000	900.000
11.	WFOŚ i GW Bielsko-Biała Pożyczka – Modernizacja kotłowni w gimnazjum w Bystrej			77.916	77.916
	RAZEM:	1.925.893	566.204	977.916	2.231.576	127.340

Podstawowe źródła dochodów Budżetu Gminy Wilkowice
realizacja w okresie od 01.01.2003 do 31.12.2003 roku

Źródło dochodu	Plan do uchwały	Plan po zmianach	Wykonanie	% realizacji
Dochody własne gminy	7 059 812	7 436 186	7 270 696	97,77%
w tym:
- podatki, opłaty, odsetki	2 795 000	2 963 486	2 906 644	98,08%
- opłaty za sprzedaż alkoholu	135 000	190 000	186 140	97,97%
- odsetki od środków na rachunku bankowym	37 500	30 000	27 225	90,75%
- dzierżawa, użytkowanie wieczyste, najem	142 100	147 600	142 553	96,58%
- sprzedaż majątku	67 300	29 505	29 505	100,00%
- inne (wpływy z usług, wpłaty na kanalizację, pozostałe odsetki)	268 000	520 732	504 082	96,80%
Udziały Gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa oraz pozostałych podatkach przekazywanych przez Urzędy Skarbowe	3 614 912	3 554 863	3 474 547	97,74%
w tym:
- podatek dochodowy od osób fizycznych	3 604 912	3 532 863	3 453 575	97,76%
- podatek dochodowy od osób prawnych	10 000	22 000	20 972	95,33%
Dotacje ogółem:	2 192 048	2 345 618	2 345 298	99,99%
Dotacje na zadania własne Gminy	37 801	103 898	103 898	100,00%
w tym:
- fundusz socjalny dla nauczycieli rencistów i emerytów – szkoły	31 621	44 112	44 112	100,00%
- fundusz socjalny dla nauczycieli rencistów i emerytów – przedszkola	6 180	8 345	8 345	100,00%
omisje kwalifikacyjne dla nauczycieli		780	780	100,00%
- dodatki mieszkaniowe	0	10 561	10 561	100,00%
- dożywianie uczniów w szkołach	0	40 100	40 100	100,00%
Dotacje na zadania zlecone Gminie	712 905	743 988	743 668	99,96%
w tym:
- oświetlenie ulic	76 000	76 000	76 000	100,00%
- składki na ubezpieczenia zdrowotne	9 335	14 476	14 158	97,80%
- zasiłki i pomoc w naturze	386 514	384 476	384 476	100,00%
ośrodki pomocy społecznej	159 186	159 186	159 186	100,00%
- zasiłki rodzinne i pielegnacyjne	17 567	11 809	11 809	100,00%
- wyprawka dla uczniów	0	1 350	1 350	100,00%
- zakup podręczników szkolnych	0	2 243	2 243	100,00%
- Wydział Spraw Obywat. Ewid. Dział. Gospodar. Zarządzanie Kryzysowe	62 603	66 103	66 103	100,00%
- rejestry wyborców	1 700	1 700	1 700	100,00%
- referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne	0	26 645	26 643	99,99%
Dotacje na zadania powierzone Gminie	44 421	51 057	51 057	100,00%
w tym:
utrzymanie grobów wojennych	300	300	300	100,00%
- utrzymanie dróg powiatowych	9 954	16 590	16 590	100,00%
- zadania w zakresie budownictwa	24 960	24 960	24 960	100,00%
- zadania w zakresie obrony cywilnej	9 207	9 207	9 207	100,00%
Dotacje z funduszy Unii Europejskiej	1 396 921	1 387 976	1 387 976	100,00%
w tym: realizacja Programu SAPARD
budowa kanalizacji	1 292 198	1 283 253	1 283 253	100,00%
budowa drogi gminnej	104 723	104 723	104 723	100,00%
Dotacje z AR i MR	0	32 100	32 100	100,00%
Komputeryzacja w szkołach podsatwowych		16 050	16 050	100,00%
Komputeryzacja w gimnazjach		16 050	16 050	100,00%
Dotacje z funduszy celowych	0	26 599	26 599	100,00%
- droga dojazdowa do pól rolniczych (FOGR)		9 000	9 000	100,00%
- program ochrony środowiska (WFOŚ i GW)	0	17 599	17 599	100,00%
Subwencje	5 783 986	5 871 594	5 871 594	100,00%
w tym:
- subwencja oświatowa	5 308 854	5 343 879	5 343 879	100,00%
- subwencja podstawowa	7 616	7 616	7 616	100,00%
- część rekompensująca subwencji ogólnej	467 516	520 099	520 099	100,00%
RAZEM	15 035 846	15 653 398	15 487 588	98,94%

Podstawowe źródła dochodów Budżetu Gminy Wilkowice

Dochody własne gminy	7 270 696
Dotacje ogółem:	2 345 298
Subwencje	5 871 594
	15 487 588